Oui! Le Saviez-vous? ll existe de nouveautés fiscales pour les familles en 2025; Nous vous disons tout dans cet article avec LK Consult Invest.
1. Prélèvement à la source : taux individualisé par défaut pour les couples
À partir du 1ᵉʳ septembre 2025, les couples mariés ou pacsés se verront appliquer par défaut un taux de prélèvement à la source individualisé. Cette mesure vise à répartir plus équitablement l’impôt au sein du couple, en fonction des revenus respectifs de chacun. Les couples auront toutefois la possibilité de choisir un taux commun s’ils le souhaitent .(BFMTV)
2. Revalorisation du barème de l’impôt sur le revenu
Pour neutraliser les effets de l’inflation, le barème de l’impôt sur le revenu a été revalorisé de 1,8 % pour 2025. Cette revalorisation permet de maintenir le pouvoir d’achat des ménages, notamment ceux dont les revenus ont stagné ou augmenté moins rapidement que l’inflation .(Ministère de l’Économie, Le Monde.fr)
3. Plafond du quotient familial augmenté
Le plafond de l’avantage fiscal résultant du quotient familial a été relevé à 1 791 € par demi-part supplémentaire en 2025, contre 1 759 € en 2024. Cette mesure bénéficie particulièrement aux familles nombreuses, aux parents isolés et aux veufs avec enfants à charge .(MoneyVox)
4. Nouvelle case pour les services à la personne
À partir de la déclaration de revenus 2025, une nouvelle case sera ajoutée pour les foyers bénéficiant du crédit d’impôt pour les services à la personne. Les contribuables devront préciser la nature du prestataire (particulier employeur, organisme de services à la personne, mandataire) afin d’améliorer la transparence de ce crédit d’impôt .(Euodia Finance)
💡 Le saviez-vous ? – Parent isolé
Vous pouvez bénéficier d’une demi-part supplémentaire si vous vivez seul(e) avec au moins un enfant à charge, même partiellement.
👉 Cela peut réduire significativement votre impôt. On parle ici du « quotient familial spécial parent isolé » (case T).
Astuce : Même si vous n’avez pas la garde principale, vous pouvez cocher la case T si l’enfant est à votre charge une partie de l’année (garde alternée par exemple).
💡 Le saviez-vous ? – Majoration de parts pour enfants
Un enfant à charge donne droit à une augmentation du nombre de parts fiscales :
- 1 part pour les deux premiers enfants à charge
- 0,5 part par enfant supplémentaire
- 1 part entière dès le troisième enfant (au lieu de 0,5)
Par exemple, une famille avec 3 enfants bénéficie de 4 parts fiscales au lieu de 2.
💡 Le saviez-vous ? – Enfants majeurs
Un enfant majeur peut encore être rattaché au foyer fiscal :
- Jusqu’à 21 ans sans condition
- Jusqu’à 25 ans s’il poursuit des études
👉 Ce rattachement peut être plus avantageux que de le laisser faire sa propre déclaration, surtout si ses revenus sont faibles.
⚠️ Mais attention : en cas de rattachement, ses revenus sont ajoutés aux vôtres.
💡 Le saviez-vous ? – Pension alimentaire déductible
Vous aidez financièrement un enfant majeur non rattaché ?
👉 Vous pouvez déduire jusqu’à 6 674 € par an de pension alimentaire versée, sans justificatif, s’il ne vit plus chez vous.
Si vous l’hébergez gratuitement, vous pouvez aussi déduire un forfait logement/nourriture de 4 183 €.
💡 Le saviez-vous ? – Enfant handicapé à charge
Un enfant à charge titulaire de la carte d’invalidité vous donne droit à 1 part entière, quel que soit son rang dans la fratrie.
👉 Cela peut significativement augmenter votre quotient familial et réduire l’impôt.
Ce droit s’applique qu’il soit mineur ou majeur, et même s’il ne vit plus chez vous dans certains cas.
Voici 10 nouveaux exemples de style « Le saviez-vous ? » pour la déclaration des revenus 2025, centrés sur la famille et les avantages fiscaux auxquels vous pourriez prétendre :
💡 Le saviez-vous ? – Garde alternée = parts partagées
Si vous avez vos enfants en garde alternée, vous partagez la part fiscale de l’enfant avec l’autre parent.
👉 Chaque parent obtient 0,25 part pour le 1er ou 2e enfant, 0,5 part à partir du 3e.
💡 Le saviez-vous ? – Naissance en cours d’année
Un enfant né même le 31 décembre 2024 compte pour toute l’année fiscale 2024.
👉 Il ouvre droit à une demi-part (ou plus selon le rang) sur la déclaration 2025.
💡 Le saviez-vous ? – Étudiant à charge
Un étudiant rattaché à votre foyer n’empêche pas les aides (bourses, APL…) ni de travailler dans l’année.
👉 Tant que ses revenus restent inférieurs à 5 368 € (2025), il ne sera pas imposable.
💡 Le saviez-vous ? – Parent hébergé
Vous hébergez un parent (ascendant) âgé de plus de 75 ans aux revenus modestes ?
👉 Vous pouvez le rattacher à votre foyer fiscal ou déduire une pension alimentaire (jusqu’à 3 848 € sans justificatifs si hébergé gratuitement).
💡 Le saviez-vous ? – Divorce ou séparation
En cas de séparation en cours d’année, chaque parent déclare ses propres revenus et peut réclamer la part fiscale correspondant aux enfants qu’il a à charge.
👉 Attention aux conflits de double déclaration d’enfants.
💡 Le saviez-vous ? – Frais de garde d’enfants de moins de 6 ans
Vous avez engagé des frais de crèche, assistante maternelle, garde à domicile ?
👉 Vous pouvez obtenir un crédit d’impôt de 50 %, dans la limite de 3 500 € de dépenses par enfant, soit jusqu’à 1 750 € de réduction d’impôt.
💡 Le saviez-vous ? – Enfant en internat
Vous avez un enfant scolarisé dans un internat (collège ou lycée) ?
👉 Une réduction d’impôt de 183 € par enfant peut être appliquée en plus des frais de scolarité.
💡 Le saviez-vous ? – Frais de scolarité
Un enfant scolarisé dans le secondaire donne droit à :
- 61 € pour un collégien
- 153 € pour un lycéen
- 183 € pour un étudiant
👉 Il faut cocher la case correspondante sur la déclaration pour en bénéficier.
💡 Le saviez-vous ? – Parent isolé avec enfants majeurs
Même si vos enfants sont majeurs et non rattachés, vous pouvez continuer à cocher la case T (parent isolé), si vous vivez seul(e) et avez eu un enfant à charge l’année précédente.
👉 Cela vous donne une demi-part supplémentaire pendant encore 1 an.
💡 Le saviez-vous ? – Invalidité d’un enfant majeur non rattaché
Si votre enfant majeur est handicapé et ne vit plus chez vous, vous pouvez tout de même déduire une pension alimentaire sans plafond, si vous subvenez à ses besoins essentiels, avec justificatifs.
